DE  EN

Private Steuern

Einkommensteuer

Auch im Bereich der Einkommensteuer hat sich die Komplexität der steuerlichen Regelungen im Hinblick auf die vielseitige Absetzbarkeit von Ausgaben weiter verschärft. So führt auch die auf Ebene der Finanzverwaltung eintretende Digitalisierung zu erhöhten Deklarationspflichten für Privatpersonen.

Unsere Leistungen umfassen insbesondere:

  • Erstellung von Einkommensteuerklärungen
  • Steuerliche Gestaltungsberatung im Rahmen von Privateinkünften
  • Überprüfung von Bescheiden
  • Führen von Einspruchsverfahren
  • Unterstützung in steuerlichen Strafverfahren

Schenkung- und Erbschaftsteuer

Die durch das Bundesverfassungsgericht eingeläutete Erhöhung der Werte für geschenktes oder vererbtes Vermögen macht es immer öfters erforderlich, im Rahmen der vorweggenommenen Erbfolge einzelne Vermögensgegenstände, vielfach verknüpft mit einem Vorbehaltsnießbrauch, frühzeitig und strukturiert auf die Nachfolgegeneration zu übertragen.

Dies erfordert in der Regel ein vertieftes Verständnis der familien-, erbrechtlichen und erbschaftsteuerrechtlichen Regelungen. Ziel einer steueroptimierten Nachfolgeplanung und Unternehmensnachfolge muss stets sein, verschenktem Vermögen nicht durch vermeidbare Steuerbelastungen die nötige Liquidität zu nehmen.

Auch im Bereich der Testamentsgestaltung sind steuerliche Vertragsregelungen von besonderer Bedeutung, um Freibeträge optimal auszunutzen und Steuerbefreiungsvorschriften zu nutzen.

Unsere Leistungen umfassen insbesondere:

  • Erstellung von Schenkungsteuererklärungen
  • Erstellung von Erbschaftsteuererklärungen
  • Führen von Einspruchs- und finanzgerichtlichen Verfahren wegen unrichtiger Bescheide
  • Schenkungsteuerliche Gestaltungsberatung
  • Steueroptimierte Strukturierung der Erbfolge
  • Steuerliche Bewertung von Immobilien und anderen Vermögen
  • Testamentsvollstreckungen

Durch unsere langjährige Erfahrung und unsere juristische Expertise bei Nachfolgeplanungen im privaten oder berufliche Umfeld sind wir ein kompetenter Ansprechpartner zu allen Fragen der Vermögensübertragung.

Immobilienerwerbe und -verkäufe

Die Niedrigzinsphase fördert wirtschaftlich sinnvolle Immobilienerwerbe, aber auch Immobilienverkäufe. Der durch eine solche Transaktion entstehende steuerpflichtige Veräußerungsgewinn wird jedoch durch vermeidbare Steuerbelastungen in nicht unerheblichem Maße geschmälert. Deshalb erscheint es sinnvoll, frühzeitig entsprechende Veräußerungs- oder Erwerbsstrukturen zu überdenken und zu implementieren.

So macht es beim Ankauf von Mietimmobilien vielfach Sinn, diese nicht als Privatperson, sondern über eine Kapitalgesellschaft zu erwerben, um von niedrigen Steuerbelastungseffekten zu partizipieren. Im Verkaufsfall können auch Veräußerungsgewinne über mehrere Jahre zinsfrei gestundet und steuerneutral in neue Objekte investiert werden.

Aufgrund der in der Regel höheren Beträge bei Immobilientransaktionen ist der steuerliche Hebel ein nicht unwesentlicher Bestandteil der Wirtschaftlichkeitsanalyse von Immobilien.

Unsere Leistungen umfassen insbesondere:

  • Steuerliche Gestaltungsberatung bei Ankauf und Verkauf von Immobilien
  • Steueroptimierung laufender Erträge aus Mietimmobilien
  • Beratung bei der Vermeidung von Grunderwerbsteuerbelastungen
  • Umsatzsteuerliche Optimierung bei gemischt genutzten Immobilien
  • Vermeidungsstrategien für ungewolltes und gewolltes Betriebsvermögen (Betriebsaufspaltungen)
  • Steuerliche Beratung bei Mietverhältnissen mit nahen Angehörigen